Quanto devo pagar de imposto sobre ganhos de capital?
Os ganhos de capital podem estar sujeitos a taxas de imposto de curto prazo ou a taxas de imposto de longo prazo.Os ganhos de capital de curto prazo são tributados de acordo com as faixas normais do imposto de renda, que variam de 10% a 37%. Os ganhos de capital de longo prazo são tributados em 0%, 15% ou 20%.
Os impostos sobre ganhos de capital de curto prazo são pagos à mesma taxa que você pagaria sobre sua renda normal, como o salário de um emprego. O imposto sobre ganhos de capital de longo prazo é um imposto aplicado a ativos mantidos por mais de um ano. As taxas de imposto sobre ganhos de capital de longo prazo são0 por cento, 15 por cento e 20 por cento, dependendo da sua renda.
- Determine sua base. ...
- Determine o valor realizado. ...
- Subtraia sua base (o que você pagou) do valor realizado (por quanto você vendeu) para determinar a diferença. ...
- Revise as descrições na seção abaixo para saber qual taxa de imposto pode ser aplicada aos seus ganhos de capital.
Taxa de imposto sobre ganhos de capital | Lucro Tributável (Único) | Renda Tributável (Chefe de Família) |
---|---|---|
0% | Até $ 47.025 | Até $ 63.000 |
15% | US$ 47.026 a US$ 518.900 | US$ 63.001 a US$ 551.350 |
20% | Mais de $ 518.900 | Mais de $ 551.350 |
Neste exemplo, você vê um ganho de capital de $ 100.000 na venda de sua casa. Se sua renda e classe de ativos o colocam na faixa de imposto sobre ganhos de capital de 20%, você paga20% do seu lucro. Isso é 20% de $ 100.000 ou $ 20.000. Você não precisa pagar 20% de toda a venda de $ 350.000 porque teve que gastar $ 250.000 para comprar o ativo.
Geralmente é pago quando seus impostos são declarados para um determinado ano fiscal, e não imediatamente após a venda de um ativo. Trabalhar com um consultor financeiro pode ajudar a otimizar sua carteira de investimentos para minimizar o imposto sobre ganhos de capital.
- Mantenha ativos tributáveis no longo prazo. ...
- Faça investimentos em planos de aposentadoria com impostos diferidos. ...
- Utilize a colheita de prejuízos fiscais. ...
- Doe investimentos apreciados para instituições de caridade.
Desde a redução de impostos paramais de 55 anosa venda de propriedades foi abandonada em 1997, não há isenção de imposto sobre ganhos de capital para idosos. Isso significa que, no momento, a lei não permite isenções com base na sua idade. Quer você tenha 65 ou 95 anos, os idosos devem pagar imposto sobre ganhos de capital onde for devido.
Os ganhos de capital de longo prazo não podem empurrá-lo para uma faixa de impostos mais alta, mas os ganhos de capital de curto prazo podem. Compreender como funcionam os ganhos de capital pode ajudá-lo a evitar consequências fiscais indesejadas. Se você estiver observando um crescimento significativo em seus investimentos, consulte um consultor financeiro.
Os ganhos de capital podem estar sujeitos a taxas de imposto de curto prazo ou a taxas de imposto de longo prazo. Os ganhos de capital de curto prazo são tributados de acordo com as faixas normais do imposto de renda, que variam de 10% a 37%. Os ganhos de capital de longo prazo são tributados em 0%, 15% ou 20%.
Você paga ganhos de capital após os 65 anos?
Imposto sobre ganhos de capital para pessoas com mais de 65 anos. Para pessoas com mais de 65 anos, o imposto sobre ganhos de capital aplica-se a 0% para ganhos de longo prazo sobre ativos mantidos ao longo de um ano e 15% para ganhos de curto prazo abaixo de um ano. Apesar da idade, o IRS determina o imposto com base nos lucros da venda de ativos, sem descontos especiais para maiores de 65 anos.
Alguns impostos são devidos apenas quando você vende investimentos com lucro, enquanto outros impostos são devidos quando seus investimentos lhe pagam uma distribuição. Um dos benefícios das contas de aposentadoria e faculdade – como IRAs e contas 529 – é que o tratamento fiscal do dinheiro que você ganha é um pouco diferente.
Algumas opções para evitar legalmente o pagamento de imposto sobre ganhos de capital sobre propriedades de investimento incluemcomprando seu imóvel com uma conta de aposentadoria, convertendo a propriedade de propriedade de investimento em residência principal, utilizando coleta de impostos e usando a Seção 1031 do código do IRS para diferir impostos.
Em termos gerais, o imposto sobre ganhos de capital é o imposto devido sobre o lucro (também conhecido como ganho de capital) que você obtém ao vender um investimento ou ativo. É calculado porsubtraindo o custo original ou preço de compra do ativo (a “base fiscal”), mais quaisquer despesas incorridas, do preço de venda final.
Você pode evitar o imposto sobre ganhos de capital ao vender sua residência principal, comprando outra casa e usando a exclusão de venda de 121 casas. Além disso, a troca semelhante 1031 permite que os investidores difiram os impostos quando reinvestem os rendimentos da venda de uma propriedade de investimento em outra propriedade de investimento.
Quanto tempo tenho para comprar outra casa para evitar ganhos de capital? Você pode adiar ganhos de capital comprando outra casa. Contanto que você venda sua primeira propriedade para investimento e aplique seus lucros na compra de uma nova propriedade para investimento dentro de 180 dias, você pode diferir os impostos.
R: Você pode diferir os impostos sobre ganhos de capital usando uma troca de imposto diferido, o que significa que você reinveste o lucro inesperado da venda em uma propriedade de substituição. No entanto, você precisa agir rapidamente. Se você esperar mais de 180 dias para reinvestir, terá que pagar impostos sobre o produto.
A isenção de venda de casa para maiores de 55 anos foiuma lei tributária que proporcionou aos proprietários de casas com mais de 55 anos uma exclusão única de ganhos de capital. Os indivíduos que atendessem aos requisitos poderiam excluir até US$ 125.000 de ganhos de capital na venda de suas residências pessoais. A isenção de venda de casa para maiores de 55 anos não está em vigor desde 1997.
- Comissão de mediação imobiliária - quando há venda de imóvel.
- Custos legais.
- Custos de transferência - por ex. imposto de selo sobre a terra.
A teoria económica diz-nos que quando o custo dos fundos diminui, as empresas aproveitarão a oportunidade para contrair mais empréstimos para que possam aumentar o seu investimento em novos bens e equipamentos.A tributação dos ganhos de capital aumenta efectivamente o custo dos fundos para as empresas porque reduz o retorno após impostos para os accionistas..
Quanto tempo você tem para reinvestir o dinheiro depois de vender uma casa?
Para aproveitar essa brecha fiscal, você precisará reinvestir o produto da venda da sua casa na compra de outra propriedade “qualificada”. Esse reinvestimento deve ser feito rapidamente: se você esperar mais de 45 dias antes de adquirir um novo imóvel, não terá direito ao benefício fiscal.
A lei tributária atual não permite que você obtenha incentivos fiscais sobre ganhos de capital com base na idade. No passado, o IRS concedia às pessoas com mais de 55 anos uma isenção de impostos para vendas de casas. No entanto, esta exclusão foi eliminada em 1997 em favor da isenção alargada para todos os proprietários.
Se você obtiver um ganho de capital com a venda de sua casa principal, poderá se qualificar para excluir até US$ 250.000 desse ganho de sua renda, ou até US$ 500.000 desse ganho se apresentar uma declaração conjunta com seu cônjuge. A publicação 523, Vender sua casa, fornece regras e planilhas.
A exclusão de ganhos de capital aplica-se à sua residência principal e, embora você possa ter apenas uma delas por vez, poderá ter mais de uma durante sua vida.Não há mais isenção única– essa era a regra antiga, mas mudou em 1997.
A tributação dos ganhos de capital impõe uma dupla tributação sobre o rendimento das empresas. Antes que os acionistas enfrentem os impostos, a empresa enfrenta primeiro o imposto de renda corporativo.
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