Qual é a diferença entre ganhos de capital e impostos?
Se você é um dos milhões se perguntando como os ganhos de capital funcionam versus o imposto de renda, está no lugar certo.Em poucas palavras, os impostos sobre ganhos de capital são aplicados ao lucro obtido com a venda de um ativo de capital, como ações ou imóveis.O imposto de renda ordinário é aplicado a certos ganhos de renda e de curto prazo.
Os ganhos de capital de curto prazo são tributados na mesma taxa que sua renda comum. Enquanto isso, os ganhos de longo prazo são tributados em 0%, 15%ou 20%.
Um ganho ou perda de capital é a diferença entre o que custa para obter e melhorar a propriedade (a base de custos) e o valor que você recebe ao descartar.Se você fizer um:Ganho de capital líquido em um ano de renda, você geralmente será responsável pelo imposto sobre ganhos de capital (CGT)
As taxas de imposto sobre ganhos de capital de longo prazo geralmente são menores que as taxas de imposto de renda ordinárias.Os ganhos de capital são tributados a taxas de zero, 15 e 20 %, dependendo do lucro tributável total do investidor.Isso se compara à maior taxa de imposto comum de 37 % em 2024.As taxas de imposto sobre ganhos de capital são altamente vantajosas.
Sempre que você vende um investimento por mais do que você comprou, você potencialmente cria um ganho de capital tributável.Os ganhos de capital podem ser aplicados a quase qualquer investimento que seja vendido com lucro, como ações, títulos, imóveis, metais preciosos, contratos de opções ou até criptomoeda.
- Segure os ativos tributáveis a longo prazo....
- Faça investimentos em planos de aposentadoria diferidos em impostos....
- Utilizar a colheita de perda de impostos....
- Doar investimentos apreciados para caridade.
Os ganhos de capital de longo prazo não podem empurrá-lo a um grupo de impostos mais alto, mas os ganhos de capital de curto prazo podem.Compreender como os ganhos de capital funcionam pode ajudar a evitar consequências fiscais não intencionais.Se você está vendo um crescimento significativo em seus investimentos, consulte um consultor financeiro.
Desde o intervalo de impostos paramais de 55sA venda de propriedades foi retirada em 1997, não há isenção de imposto sobre ganhos de capital para idosos.Isso significa agora, a lei não permite nenhuma isenção com base na sua idade.Quer você tenha 65 ou 95 anos, os idosos devem pagar impostos sobre ganhos de capital onde é devido.
Ganhos que você obtém com a venda de ativos que você possui por um ano ou menos são chamados de ganhos de capital de curto prazo eEles geralmente são tributados na mesma taxa que sua renda comum, de 10% a 37%.
Geralmente é pago quando seus impostos são arquivados para o ano fiscal, não imediatamente ao vender um ativo.Trabalhar com um consultor financeiro pode ajudar a otimizar seu portfólio de investimentos para minimizar o imposto sobre ganhos de capital.
Quanto os ganhos de capital são isentos de impostos?
STATUS DE ARQUIVAMENTO | Taxa de 0% | Taxa de 20% |
---|---|---|
Solteiro | Até US $ 44.625 | Mais de US $ 492.300 |
Casado arquivando em conjunto | Até US $ 89.250 | Mais de US $ 553.850 |
Casado arquivando separadamente | Até US $ 44.625 | Mais de US $ 276.900 |
Chefe de família | Até US $ 59.750 | Mais de US $ 523.050 |
Como os impostos sobre ganhos de capital funcionam?Os ganhos de capital podem estar sujeitos a taxas de imposto de curto prazo ou taxas de imposto de longo prazo.Os ganhos de capital de curto prazo são tributados de acordo com os faixas de imposto de renda ordinárias, que variam de 10% a 37%.Os ganhos de capital de longo prazo são tributados em 0%, 15%ou 20%.
É calculado porsubtraindo o custo original ou o preço de compra do ativo (a "base tributária"), além de quaisquer despesas incorridas, a partir do preço final de venda.As taxas especiais se candidatam a ganhos de capital de longo prazo em ativos pertencentes a mais de um ano.
Imposto sobre ganhos de capital para pessoas com mais de 65 anos. Para indivíduos com mais de 65 anos, o imposto sobre ganhos de capital se aplica a 0% para obter ganhos de longo prazo em ativos mantidos mais de um ano e 15% para obter ganhos de curto prazo em menos de um ano.Apesar da idade, o IRS determina o imposto com base nos lucros de venda de ativos, sem intervalos especiais para os 65 anos ou mais.
Um imposto sobre ganhos de capital só aconteceQuando um ativo é vendido ou "realizado".Os investidores também podem ter perdas não realizadas e realizadas.Uma perda não realizada é uma diminuição no valor de um ativo ou investimento que você possui, mas ainda não vendeu - uma perda potencial que existe no papel.
Reinvestir em nova propriedade
A troca semelhante (também conhecida como "1031") é uma maneira popular de ignorar os impostos sobre ganhos de capital sobre as vendas de propriedades de investimento.Com essa transação, você vende uma propriedade de investimento e compra outro valor semelhante.Ao fazer isso, você pode adiar os impostos sobre ganhos de capital na primeira propriedade.
Você pode evitar impostos sobre ganhos de capital ao vender sua residência primária comprando outra casa e usando a exclusão de venda em casa 121.Além disso, a bolsa 1031 semelhante ao tipo permite que os investidores adiam os impostos quando reinvestem os recursos da venda de uma propriedade de investimento em outra propriedade de investimento.
Sim.As vendas domésticas podem ser isentas de impostos, desde que a condição da venda atenda a certos critérios:O vendedor deve ter possuído a casa e usá -lo como sua principal residência por dois dos últimos cinco anos (até a data de fechamento).Os dois anos não precisam ser consecutivos para se qualificar.
Os ganhos de capital de longo prazo não podem empurrá-lo a uma faixa de imposto de renda mais alta.Somente ganhos de capital de curto prazo podem conseguir isso, porque esses ganhos são tributados como renda comum.EntãoQuaisquer ganhos de capital de curto prazo são adicionados à sua renda para o ano.
A renda não merecida inclui fontes de ganhar dinheiro que envolvem juros, dividendos e ganhos de capital.Formas adicionais de renda não merecida incluem distribuições de contas de aposentadoria, anuidades, compensação de desemprego, benefícios da previdência social e ganhos de jogo.
Os ganhos de capital estão incluídos na renda bruta?
A renda bruta ajustada, também conhecida como (AGI), é definida como renda total menos deduções ou "ajustes" à renda que você é elegível para tomar.A renda bruta inclui salários, dividendos, ganhos de capital, receita de negócios e aposentadoria, bem como todos os outros formulários Receita.
A exclusão de ganhos de capital se aplica à sua residência principal e, embora você possa ter apenas um deles de cada vez, você pode ter mais de um durante sua vida.Não há mais uma isenção única- Essa era a regra antiga, mas mudou em 1997.
Penalidades fiscais: se você está vendendo sua residência primária antes de 2 anos, perde a isenção de imposto sobre ganhos de capital, que permite que os proprietários excluam um certo valor dos ganhos de sua renda tributável, se tivessem vivido em casa por em quepelo menos 2 dos últimos 5 anos.
Tomando ganhos de capital em anos diferentes
Outra opção para discutir com seu profissional tributário pode ser “espalhe a venda por vários anos fiscais- Isso pode ajudar a aliviar o fardo ”, diz Jonathon McLaughlin, estrategista de investimentos do Bank of America.
Ogoverno federalImpostos ganhos de capital de longo prazo às taxas de 0%, 15%e 20%, dependendo do status e da renda do registro.E os ganhos de capital de curto prazo são tributados como renda ordinária.Alguns estados também tributarão os ganhos de capital.
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