Quanto imposto sobre ganhos de capital posso compensar?
Utilizar a colheita de perda de impostos.
Takeaways -chave
As perdas de capital que excedem os ganhos de capital em um ano podem ser usadas para compensar os ganhos de capital ou como dedução contra a receita ordinária de até US $ 3.000 em qualquer ano fiscal.As perdas líquidas de capital superior a US $ 3.000 podem ser transportadas indefinidamente até que o valor seja esgotado.
Para limitar os impostos sobre ganhos de capital, você pode investir a longo prazo, usar contas de aposentadoria com vantagem de impostos eCompensar ganhos de capital com perdas de capital.
- A aquisição e criação do ativo em questão.
- Quando incorridos como custos incidentais de aquisição de um ativo.
- Para melhorar o ativo.
- Estabelecer, preservar ou defender o título ou direitos sobre o ativo.
- Eles são incorridos como os custos incidentais de descarte do ativo.
- Melhorias domésticas qualificadas.
- Comissões de imóveis.
- Imposto sobre transferência.
- Taxas de gravação.
- Seguro de título.
- Taxas de serviço de título.
- Honorários advocatícios.
Algumas opções para evitar legalmente pagar o imposto sobre ganhos de capital sobre propriedade de investimento incluem a compra de sua propriedade com uma conta de aposentadoria, a conversão da propriedade de uma propriedade de investimento em uma residência primária, utilizando a colheita de impostos e usando a Seção 1031 do Código do IRS para adiar os impostos.
Você evitará impostos sobre ganhos de capital se o seu lucro na venda for inferior a US $ 250.000 (para arquivadores únicos) ou US $ 500.000 (se você for casado e arquivar em conjunto), desde que tenha sido sua residência principal por pelo menos dois dos últimos cinco anos.
Desde o intervalo de impostos paramais de 55sA venda de propriedades foi retirada em 1997, não há isenção de imposto sobre ganhos de capital para idosos.Isso significa agora, a lei não permite nenhuma isenção com base na sua idade.Quer você tenha 65 ou 95 anos, os idosos devem pagar impostos sobre ganhos de capital onde é devido.
De acordo com o código tributário, as perdas de curto e longo prazo devem ser usadas primeiro para compensar os ganhos do mesmo tipo.Mas se suas perdas de um tipo exceder seus ganhos do mesmo tipo, você poderá aplicar o excesso ao outro tipo.
Você usa suas perdas de capital no ano atual para compensar seus ganhos de capital no ano atual.Você pode escolher de quais ganhos de capital para subtrair suas perdas.Se você tiver ganhos de capital que não sejam elegíveis para o desconto da CGT, subtraia suas perdas com esses ganhos primeiro.Isso resultará no menor CGT a pagar.
Qual é o imposto sobre ganhos de capital para pessoas com mais de 65 anos?
O imposto sobre ganhos de capital acima de 65 é um imposto que se aplica aos ganhos de capital tributáveis realizados por indivíduos com mais de 65 anos. A taxa de imposto começa em0% para ganhos de capital de longo prazo em ativos mantidos por mais de um ano e 15% para ganhos de capital de curto prazo em ativos mantidos por menos de um ano.
As reformas de qualificação para o domicílio podem incluirAtualizando portas exteriores, janelas, clarabóias e materiais de isolamento ou substituindo ar condicionado central, aquecedores de água ou fornos com versões mais eficientes em termos de energia.
Você pode evitar o imposto sobre ganhos de capital reinvestindo no setor imobiliário?Você não pode evitar impostos de capital reinvestindo em imóveis.Você pode, no entanto, adiar seus impostos sobre ganhos de capital investindo em imóveis semelhantes.
Em 2022, para um único arquivador com 65 anos ou mais, se a renda total for inferior a US $ 40.000 (ou US $ 80.000 para casais), eles não devem nenhum imposto sobre ganhos de capital de longo prazo.Na extremidade mais alta, se a renda de um sênior ultrapassar US $ 441.450 (ou US $ 496.600 para casais), eles estariam na faixa de impostos de ganhos de capital de 20% a longo prazo.
Use uma troca 1031
Uma bolsa 1031, uma troca semelhante, é um programa do IRS que permite adiar o imposto sobre ganhos de capital sobre imóveis.Esse tipo de bolsa envolve a negociação de uma propriedade por outra e adiando o pagamento de quaisquer impostos até que a nova propriedade seja vendida.
Venda de sua residência principal.Conformamos com as regras do IRS e permitimos que você exclua, até uma certa quantia, o ganho que você obtém na venda de sua casa.Você pode ter uma exclusão se possuía e usou a casa por pelo menos 2 em 5 anos.Além disso, você pode ter apenas uma casa de cada vez.
Isso é porqueOs fundos mútuos devem distribuir quaisquer dividendos e ganhos de capital realizado líquido obtidos em suas participações nos 12 meses anteriores.Para investidores com contas tributáveis, essas distribuições são receitas tributáveis, mesmo que o dinheiro seja reinvestido em ações adicionais de fundos e não tenham vendido nenhuma ação.
Faltando ganhos de capital
Você deve ter impostos sobre esse ganhoE a taxa depende se você detinha a segurança por mais de um ano, bem como sua receita tributável total.Os contribuintes normalmente observam um ganho de capital no Cronograma D de seu retorno, que é o formulário para relatar ganhos sobre perdas sobre valores mobiliários.
Se você herdar propriedade ou ativos, em oposição ao dinheiro,Você geralmente não deve impostos até vender esses ativos.Esses impostos sobre ganhos de capital são calculados usando o que é conhecido como base de custo intensificada.Isso significa que você paga impostos apenas pela apreciação que ocorre depois de herdar a propriedade.
R: Sim, se você vender uma propriedade de investimento e, em seguida, compre imediatamente outra, poderá evitar impostos sobre ganhos de capital usando a exclusão da Seção 121.No entanto, você deve reinvestir a venda de uma nova propriedade imobiliária para se qualificar.
Você pode deduzir as despesas para vender uma casa?
Número seis:Você pode reduzir seu ganho tributável ao vender sua casa deduzindo o valor total dos seus custos de vendaincluindo comissões do corretor imobiliário, seguro de título e muito mais.
Se você vende propriedades herdadas, é tributável?Se você vender uma propriedade herdada na Califórnia,Geralmente não é tributável.
A exclusão de ganhos de capital se aplica à sua residência principal e, embora você possa ter apenas um deles de cada vez, você pode ter mais de um durante sua vida.Não há mais uma isenção única- Essa era a regra antiga, mas mudou em 1997.
Tomando ganhos de capital em anos diferentes
Outra opção para discutir com seu profissional tributário pode ser “espalhe a venda por vários anos fiscais- Isso pode ajudar a aliviar o fardo ”, diz Jonathon McLaughlin, estrategista de investimentos do Bank of America.
- Determine sua base....
- Determine sua quantidade realizada....
- Subtraia sua base (o que você pagou) do valor realizado (quanto você a vendeu) para determinar a diferença....
- Revise as descrições na seção abaixo para saber qual taxa de imposto pode ser aplicada aos seus ganhos de capital.
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