Os ganhos de capital contam para sua renda?
Ganhos de capital e dividendos. Como os ganhos de capital são tributados? Os ganhos de capital são lucros provenientes da venda de um ativo de capital, como ações, um negócio, um terreno ou uma obra de arte.Os ganhos de capital são geralmente incluídos no rendimento tributável, mas na maioria dos casos são tributados a uma taxa mais baixa.
Os ganhos de capital de longo prazo não podem empurrá-lo para uma faixa de imposto de renda mais alta. Só os ganhos de capital de curto prazo podem conseguir isso, porque esses ganhos são tributados como rendimento ordinário. Portanto, quaisquer ganhos de capital de curto prazo são adicionados à sua renda do ano.
Os ganhos de capital de longo prazo não podem empurrá-lo para uma faixa de impostos mais alta, mas os ganhos de capital de curto prazo podem. Compreender como funcionam os ganhos de capital pode ajudá-lo a evitar consequências fiscais indesejadas. Se você estiver observando um crescimento significativo em seus investimentos, consulte um consultor financeiro.
A renda bruta ajustada, também conhecida como (AGI), é definida como a renda total menos as deduções ou “ajustes” à renda que você tem direito a receber.A renda bruta inclui salários, dividendos, ganhos de capital, renda empresarial e de aposentadoria, bem como todas as outras formas de renda.
A tributação dos ganhos de capital impõe uma dupla tributação sobre o rendimento das empresas. Antes que os acionistas enfrentem os impostos, a empresa enfrenta primeiro o imposto de renda corporativo.
Os ganhos de capital podem estar sujeitos a taxas de imposto de curto prazo ou a taxas de imposto de longo prazo.Os ganhos de capital de curto prazo são tributados de acordo com as faixas normais do imposto de renda, que variam de 10% a 37%. Ganhos de capital de longo prazo são tributados em 0%, 15% ou 20%.
- Mantenha ativos tributáveis no longo prazo. ...
- Faça investimentos em planos de aposentadoria com impostos diferidos. ...
- Utilize a colheita de prejuízos fiscais. ...
- Doe investimentos apreciados para instituições de caridade.
Resumo do imposto sobre ganhos de capital de longo prazo
Lembre-se de que os ganhos de capital de longo prazo se acumulam sobre a renda normal. Então,pegue sua renda menos a dedução padrão e adicione seus ganhos de capital de longo prazo e dividendos qualificados. Esta é a quantidade de dinheiro que você paga em impostos sobre ganhos de capital de longo prazo.
As taxas de imposto sobre ganhos de capital de longo prazo são frequentemente mais baixas do que as taxas normais de imposto de renda. Os ganhos de capital são tributados a taxas de zero, 15 e 20 por cento, dependendo do rendimento tributável total do investidor. Isso se compara à taxa de imposto ordinária mais alta de 37% para 2024.
- Determine sua base. ...
- Determine o valor realizado. ...
- Subtraia sua base (o que você pagou) do valor realizado (por quanto você vendeu) para determinar a diferença. ...
- Revise as descrições na seção abaixo para saber qual taxa de imposto pode ser aplicada aos seus ganhos de capital.
Quantos ganhos de capital são isentos de impostos?
STATUS DE ARQUIVAMENTO | TAXA DE 0% | TAXA DE 20% |
---|---|---|
Solteiro | Até $ 44.625 | Mais de $ 492.300 |
Casado arquivando em conjunto | Até $ 89.250 | Mais de $ 553.850 |
Casado arquivando separadamente | Até $ 44.625 | Mais de US$ 276.900 |
Chefe de família | Até $ 59.750 | Mais de $ 523.050 |
Também altera o tratamento dos ganhos e perdas de capital para quetodos os ganhos e perdas de capital estão incluídos no rendimento bruto, com uma exceção específica para permutas semelhantes de bens de uso relacionado.
Reinvestir em novos imóveis
A troca semelhante (também conhecida como "1031") é uma forma popular de contornar os impostos sobre ganhos de capital nas vendas de propriedades de investimento. Com essa transação, você vende uma propriedade para investimento e compra outra de valor semelhante. Ao fazer isso, você pode diferir os impostos devidos sobre ganhos de capital na primeira propriedade.
Aumento do imposto sobre ganhos de capital de Biden
A proposta de orçamento de Biden para o ano fiscal de 25 quase dobraria a taxa de imposto sobre ganhos de capital para 39,6%. O aumento proposto da taxa de ganhos de capital aplicar-se-ia a investidores que ganhem pelo menos um milhão de dólares por ano.
Os ganhos de capital são tributáveis tanto em nível federal quanto em nível estadual.
O seu rendimento ordinário é tributado em primeiro lugar, às suas taxas de imposto relativas mais elevadas, e os ganhos de capital e dividendos de longo prazo são tributados em segundo lugar, às suas taxas mais baixas. Portanto, os ganhos de capital de longo prazo não podem empurrar sua renda normal para uma faixa de impostos mais alta, mas podem empurrar sua taxa de ganhos de capital para uma faixa de impostos mais alta.
Desde a redução de impostos paramais de 55 anosa venda de propriedades foi abandonada em 1997, não há isenção de imposto sobre ganhos de capital para idosos. Isso significa que, no momento, a lei não permite isenções com base na sua idade. Quer você tenha 65 ou 95 anos, os idosos devem pagar imposto sobre ganhos de capital onde for devido.
Investimento de longo prazooferece uma vantagem significativa na minimização dos impostos sobre ganhos de capital devido ao tratamento fiscal favorável para investimentos de duração mais longa. Quando os investidores detêm activos durante mais de um ano antes de os venderem, qualificam-se para taxas de imposto sobre ganhos de capital de longo prazo, normalmente inferiores às taxas de curto prazo.
Se você vender ações com lucro, provavelmente terá que pagar impostos sobre ganhos de capital. Geralmente, qualquer lucro obtido com a venda de um ativo é tributável a 0%, 15% ou 20% se você detiver as ações por mais de um ano, ou à sua taxa de imposto normal se você detiver as ações por um ano ou menos.
A idade de um investidor não afeta, por si só, nenhum imposto sobre ganhos de capital que o IRS espera que ele pague na venda de um ativo. No entanto, você pode reduzir sua obrigação fiscal sobre ganhos de capital de outras maneiras. O período de tempo que você mantém um investimento pode impactar significativamente os ganhos de capital devidos.
Você pode compensar ganhos de capital com renda ordinária?
Você pode usar perdas de capital para compensar ganhos de capital durante um ano fiscal, permitindo remover parte da receita de sua declaração de imposto de renda.Você pode usar uma perda de capital para compensar a renda ordinária de até US$ 3.000 por ano. Se você não tiver ganhos de capital para compensar a perda.
A renda ordinária é tributada primeiro. Os ganhos de capital e dividendos de longo prazo são tributados em segundo lugar. Como a renda ordinária é normalmente tributada a uma taxa mais elevada do que os ganhos de capital, os ganhos de capital não podem empurrá-lo para uma faixa de impostos mais elevada. No entanto, o seu rendimento normal pode empurrar os seus impostos sobre ganhos de capital para uma faixa de impostos mais elevada.
Você evitará o imposto sobre ganhos de capital se o lucro da venda for inferior a US$ 250.000 (para declarantes únicos) ou US$ 500.000 (se você for casado e fizer o pedido em conjunto), desde que tenha sido sua residência principal por pelo menos dois dos últimos cinco anos .
Neste exemplo, você vê um ganho de capital de $ 100.000 na venda de sua casa. Se o seu rendimento e classe de activos o colocam no20%faixa de imposto sobre ganhos de capital, você paga 20% do seu lucro. Isso é 20% de $ 100.000 ou $ 20.000. Você não precisa pagar 20% de toda a venda de $ 350.000 porque teve que gastar $ 250.000 para comprar o ativo.
Os seus ganhos de capital a longo prazo não farão com que o seu rendimento ordinário seja tributado a uma taxa mais elevada. O rendimento ordinário é calculado separadamente e tributado às taxas do rendimento ordinário.
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