Os dividendos reinvestidos do ETF são tributáveis?
Os lucros obtidos com a venda de um fundo negociado em bolsa (ETF) são tributáveis, assim como os lucros da venda de ações ou da retirada de dinheiro de um fundo mútuo.Se você receber dividendos de um ETF, eles também serão tributáveis.
O IRS considera quaisquer dividendos que você recebe como lucro tributável, independentemente de você reinvesti-los ou não. Quando você reinveste dividendos, para fins fiscais você está essencialmente recebendo o dividendo e depois usando-o para comprar mais ações.
Pelo menos uma vez por ano, os fundos devem repassar quaisquer ganhos líquidos que tenham obtido. Como cotista do fundo,você pode estar sujeito a impostos sobre ganhos, mesmo que não tenha vendido nenhuma de suas ações.
Os fundos mútuos facilitaram o reinvestimento de dividendos, mas reinvestir os dividendos obtidos de fundos negociados em bolsa (ETFs) pode ser um pouco mais complicado. O reinvestimento de dividendos pode ser feito manualmente, através da compra de ações adicionais com o dinheiro recebido do pagamento de dividendos, ouautomaticamente se o ETF permitir.
Tratamento do ganho ou perda realizado na venda dos ETFs: Emboraretorno de capitalé uma forma de distribuição, são considerados um evento não tributável que terá impacto no valor contábil do investidor e, portanto, afetará o cálculo dos ganhos e perdas de capital do investidor quando as unidades forem vendidas.
O reinvestimento de dividendos tem algumas desvantagens. Uma desvantagem é queos investidores não têm controle sobre o preço pelo qual compram ações. Se as ações ganhassem um valor significativo, eles ainda comprariam ações por um preço que poderia ser alto.
Você poderá evitar todos os impostos de renda sobre dividendos se sua renda for baixa o suficiente para se qualificar para zero ganhos de capital se vocêinvestir em uma conta de aposentadoria Roth ou comprar ações de dividendos em uma conta educacional com vantagens fiscais.
Os ETFs permitem que os investidores contornem uma regra tributária encontrada em transações de fundos mútuos relacionadas a ganhos de capital. Os ETFs são estruturados de forma a evitar eventos tributáveis para os acionistas do ETF.
Nem todos os dividendos do ETF são tributados da mesma forma; eles são divididos em dividendos qualificados e não qualificados.Os dividendos qualificados são tributados entre 0% e 20%. Dividendos não qualificados são tributados de 10% a 37%. As pessoas com rendimentos elevados pagam impostos adicionais sobre os dividendos, mas apenas se obtiverem um rendimento substancial.
Os ganhos com a venda de ETFs cambiais estruturados como trustes concedentes são sempre tratados como receita ordinária (atualmente até a taxa de 40,8%)enquanto aquelas estruturadas como sociedades em comandita são tributadas pela regra 60/40.
Qual é o melhor ETF de dividendos mensais?
- Os melhores ETFs de altos dividendos.
- ETF de alto rendimento de dividendos da Vanguard (VYM)
- ETF iShares Core High Dividend (HDV)
- Schwab US Dividend Equity ETF (SCHD)
- Portfólio SPDR S&P 500 ETF de alto dividendo (SPYD)
- ETF de alto rendimento de dividendos da Vanguard International (VYMI)
Dividendos reinvestidos
O pagamento aos acionistas é realizado através do reinvestimento no índice subjacente do ETF em seu nome. Essencialmente, o resultado é o mesmo: um acionista de ETF que recebe um reinvestimento de dividendos de 2% de um ETF pode vender essas ações e receber o dinheiro.
Símbolo | Nome | Rendimento de dividendos |
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JEPY | ETF de renda de opções aprimoradas Defiance S&P 500 | 19,94% |
IWMY | ETF de renda de opções aprimoradas Defiance R2000 | 19,63% |
TLTW | ETF de estratégia de compra e gravação de títulos do Tesouro iShares com mais de 20 anos | 19,47% |
APLICAR | ETF de estratégia de renda de opções YieldMax AAPL | 19,45% |
Principais conclusões. Os ETFs pagam dividendos ganhos com as ações subjacentes detidas no ETF.Um ETF que recebe dividendos deve pagá-los aos investidores em dinheiro ou em ações adicionais do ETF. Os dividendos podem ser tributados à taxa de ganhos de capital de longo prazo ou à taxa normal de imposto de renda do investidor.
Existem 2 tipos básicos de dividendos emitidos para investidores de ETFs: dividendos qualificados e não qualificados.Se você possui ações de um fundo negociado em bolsa (ETF), poderá receber distribuições na forma de dividendos. Podem ser pagos mensalmente ou em outro intervalo, dependendo do ETF.
Se você decidir no futuro vender suas ações do ETF Vanguard e recomprar ações convencionais,essa transação pode ser tributável.
Muitos especialistas financeiros recomendam que vocêreinvestir dividendos na maioria das vezes– e estou inclinado a concordar. O processo é normalmente automatizado, não incorre em nenhuma taxa e dá aos seus acervos um pouco (ou muito) de força extra.
A respostadepende em parte de seus objetivos de investimento. Alguns investidores utilizam os dividendos como fonte de rendimento para cobrir as despesas diárias, enquanto outros se concentram em aumentar as suas poupanças. Para aqueles que estão focados no crescimento a longo prazo, reinvestir os dividendos pode ser uma forma de tentar aumentar os retornos.
Quando você é5 a 10 anos após a aposentadoria, interrompa o reinvestimento automático de dividendos. É quando você faz a transição de uma alocação de ativos de acumulação para uma alocação de ativos sem risco.
O IRS exige que você pague impostos sobre os dividendos, mesmo se você reinvestir. No entanto, ao reinvestir, você deve manter o controle de sua “base” nas ações para não ser duplamente tributado quando eventualmente vender as ações.
Quanto da receita de dividendos é isenta de impostos?
Taxa de imposto sobre dividendos, 2022 | ||
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Status de arquivamento | Taxa de imposto de 0% | Taxa de imposto de 20% |
Solteiro | $ 0 a $ 41.675 | US$ 459.751 ou mais |
Casado arquivando em conjunto | $ 0 a $ 83.350 | US$ 517.201 ou mais |
Casado arquivando separadamente | $ 0 a $ 41.675 | US$ 258.601 ou mais |
Se você receber mais de US$ 1.500 em dividendos ordinários tributáveis, deverá relatar esses dividendos no Anexo B (Formulário 1040), Juros e Dividendos Ordinários. Se receber dividendos em montantes significativos, poderá estar sujeito ao Imposto sobre o Rendimento de Investimento Líquido (NIIT) e poderá ter de pagar um imposto estimado para evitar uma penalização.
Tributação de dividendos de ETF
Se o dividendo tiver sido detido menos de 60 dias antes da emissão do dividendo, o rendimento dos dividendos será tributado à taxa normal de imposto sobre o rendimento do investidor.. Isso é semelhante à forma como os dividendos dos fundos mútuos são tratados.
No entanto, existem desvantagens dos ETFs.Eles vêm com taxas, podem se desviar do valor de seu ativo subjacente e (como qualquer investimento) trazem riscos.
Os ETFs são negociados nas principais bolsas de valores a qualquer hora do dia. Os preços flutuam ao longo do dia como as ações. Os ETFs geralmente têm despesas operacionais mais baixas, não têm mínimos de investimento, são eficientes em termos fiscais, não têm cargas de vendas e têm comissões de corretagem.
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