Por que alguns dividendos são isentos de impostos?
Você pode ter alguns dividendos sobre os quais não paga imposto de renda federal. Algumas pessoas referem-se a estes como dividendos isentos de impostos. Isso pode acontecerse os seus dividendos forem qualificados e o seu rendimento tributável cair abaixo de um determinado limite ou se forem dividendos isentos de impostos pagos sobre títulos municipais.
Dividendos não tributáveis são dividendos de um fundo mútuo ou de alguma outra empresa de investimento regulamentada que não está sujeita a impostos. Estes fundos muitas vezes não são tributados porqueeles investem em títulos municipais ou outros títulos isentos de impostos.
Uma exceção comum são os dividendos pagos sobre ações mantidas em uma conta de aposentadoria, como Roth IRA, IRA tradicional ou 401(k). Estes dividendos não são tributados uma vez quea maioria dos rendimentos ou ganhos de capital realizados obtidos por esses tipos de contas são tributados diferidos ou isentos de impostos.
Isenções e subsídios de impostos sobre dividendos
Uma dessas isenções é o sistema tributário corporativo de nível único. Neste sistema, as empresas pagam impostos sobre os seus lucros antes de distribuir dividendos aos acionistas. Como resultado, quando você recebe esses dividendos como acionista pessoa física, eles ficam isentos de impostos adicionais.
Você poderá evitar todos os impostos de renda sobre dividendos se sua renda for baixa o suficiente para se qualificar para zero ganhos de capital se vocêinvestir em uma conta de aposentadoria Roth ou comprar ações de dividendos em uma conta educacional com vantagens fiscais.
Os dividendos podem ser classificados como ordinários ou qualificados. Considerando que os dividendos ordinários são tributáveis como rendimento ordinário,dividendos qualificados que atendem a certos requisitos são tributados com taxas mais baixas de ganho de capital.
Quando você reinveste dividendos, para fins fiscais você está essencialmente recebendo o dividendo e depois usando-o para comprar mais ações. Portanto, mesmo que o dividendo não passe pelas suas mãos em forma de dinheiro,ainda é considerado lucro tributável.
Exemplos de distribuições não tributáveis incluemdividendos de ações, desdobramentos de ações, direitos de ações e distribuições recebidas de uma liquidação parcial ou total de uma empresa.
Os dividendos qualificados devem atender a requisitos especiais emitidos pelo IRS. A alíquota máxima de imposto para dividendos qualificados é de 20%, com algumas exceções para ações de imóveis, obras de arte ou pequenas empresas. Os dividendos ordinários são tributados com base nas taxas de imposto de renda, que no ano fiscal de 2023 atingem no máximo 37%.
O resultado final. Muitos investidores procuram fluxo de caixa adicional investindo em títulos que emitem dividendos.Alguns títulos são isentos de impostos, enquanto outros tipos de dividendos mantidos em certas contas de aposentadoria não são tributáveis. No entanto, os dividendos qualificados são tributados a uma taxa baseada nas taxas de rendimento marginal do contribuinte.
Os dividendos são tributados duas vezes?
A dupla tributação ocorre quando os impostos são cobrados duas vezes sobre uma única fonte de rendimento.Muitas vezes, isso ocorre quando os dividendos são tributados. Assim como os indivíduos, as empresas pagam impostos sobre os lucros anuais. Se estas empresas posteriormente pagarem dividendos aos acionistas, esses acionistas poderão ter de pagar imposto sobre o rendimento sobre elas.
O imposto retido na fonte sobre dividendos é o impostouma empresadeve descontar um dividendo antes que o pagamento seja feito ao acionista. Isso é então repassado ao governo no qual a ação está domiciliada. A alíquota do imposto dependerá de onde a ação está registrada.
- Passo #1: Economize dinheiro. ...
- Passo #2: Abra uma conta de corretora. ...
- Etapa nº 3: Invista em ações com dividendos de alta qualidade. ...
- Etapa 4: repita as etapas 1-3. ...
- Você deve investir $ 1.000 no TD Bank?
Todos os dividendos pagos aos acionistas devem ser incluídos no seu lucro bruto, mas os dividendos qualificados receberão um tratamento fiscal mais favorável. Um dividendo qualificado é tributado à alíquota do imposto sobre ganhos de capital, enquanto os dividendos ordinários são tributados às alíquotas padrão do imposto de renda federal.
As ações devem ser detidas por mais de 60 dias durante o período de 121 dias que começa 60 dias antes da data ex-dividendo para que o dividendo seja qualificado. Isto evita que os investidores “comprem os dividendos”; isto é, comprar as ações e mantê-las apenas o tempo suficiente para receber os dividendos antes de vendê-las.
Os dividendos podem ser uma ótima maneira de obter um fluxo de renda com seus investimentos, mas, como todas as receitas, também são tributados. Dependendo do tipo de dividendo, qualificado ou não qualificado, você será tributado de acordo com a faixa normal de imposto de renda ou com a faixa de imposto sobre ganhos de capital, que geralmente é uma alíquota de imposto mais baixa.
Os pagamentos de pensões, anuidades e os juros ou dividendos das suas poupanças e investimentos sãonão rendimentos para fins de Segurança Social. Você pode precisar pagar imposto de renda, mas não paga impostos da Previdência Social.
Se o seu objetivo é o crescimento do portfólio a longo prazo, o reinvestimento de dividendos faz sentido: Os dividendos reinvestidos ajudam a aumentar o seu investimento. Se você pretende gerar um fluxo de renda ou financiar uma necessidade financeira imediata, é melhor receber dividendos em dinheiro.
Tratamento Tributário dos Dividendos Reinvestidos. Os dividendos são uma forma de receita e, como tal, devem ser informados na sua declaração de imposto de renda. Eles são tributáveis da mesma forma que todos os rendimentos auferidos são tributáveis, mesmo que sejam reinvestidos em ações e o dinheiro não chegue diretamente ao contribuinte.
É possível alcançar a liberdade financeira vivendo de dividendos para sempre. Isso não quer dizer que seja fácil, mas é possível. Aqueles que começam do nada têm, reconhecidamente, um caminho difícil para alcançar uma renda passiva que permita a aposentadoria.
Os dividendos em ações não são tributáveis?
Se as ações forem mantidas em uma conta de aposentadoria, os dividendos e desdobramentos de ações não serão tributados à medida que forem ganhos. 1 Geralmente, numa conta de corretagem que não seja de reforma, qualquer rendimento é tributável no ano em que é recebido. Isso inclui dividendos, ganhos de capital realizados e juros.
- Os dividendos pagos por certas empresas estrangeiras podem ou não ser qualificados. ...
- Distribuições de certas entidades dos EUA, como fundos de investimento imobiliário (REITs) e parcerias limitadas master (MLPs).
- Dividendos pagos sobre opções de ações para funcionários.
- Dividendos especiais únicos.
A maioria dos investidores estará familiarizada com o termo “dividendo”, mas menos familiarizada com o que é uma “distribuição”. Essencialmenteos investidores recebem dividendos quando investem em ações individuais. Eles recebem distribuições quando investem em ETFs.
Se você recebeu mais de US$ 1.500 em dividendos ordinários ou recebeu dividendos ordinários em seu nome que na verdade pertencem a outra pessoa, você deve apresentar o Anexo B (Formulário 1040), Juros e Dividendos Ordinários.
Um dividendo sobre ações corporativas é tributável quando é sujeito de forma não qualificada à demanda do acionista (Código Sec. 301; Reg. §1.301-1(c)).Para acionistas que utilizam o método de caixa, isso geralmente ocorre quando o pagamento é efetivamente recebido.
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