O que é lucro tributável para pequenas empresas?
Receita é qualquer receita que sua empresa obtém. Em geral,qualquer receita é tributável, a menos que as regras do IRS a excluam especificamente. Sua receita bruta inclui todas as receitas recebidas das vendas, depois de subtrair itens como devoluções e descontos.
Imposto sobre Trabalho Autônomo
Geralmente, você deve pagar o imposto SE e apresentar o Cronograma SE (Formulário 1040 ou 1040-SR) se uma das seguintes situações se aplicar. Se o seu rendimento líquido do trabalho independente fosse$ 400 ou mais.
A maior parte da renda é tributável, a menos que seja especificamente isenta por lei. A renda pode serdinheiro, propriedade, bens ou serviços. Mesmo que você não receba um formulário informando a renda, você deve reportá-la em sua declaração de imposto de renda. A renda é tributável quando você a recebe, mesmo que você não a desconte ou use imediatamente.
A receita bruta do negócio éo valor que sua empresa ganha com a venda de bens ou serviços antes de você subtrair impostos e outras despesas. A receita bruta da sua empresa é a receita menos o custo dos produtos vendidos (CPV). Você pode encontrar sua receita bruta na demonstração de resultados da sua empresa.
Os impostos são pagos sobre o lucro tributável de uma empresa, que inclui receitas menos despesas. As despesas incluem custo dos produtos vendidos (CPV), despesas gerais e administrativas (G&A), vendas e marketing, pesquisa e desenvolvimento, depreciação e outros custos operacionais.
Como proprietário de uma pequena empresa pela primeira vez, você é responsável pelo pagamento do imposto de renda federal de acordo com as regras estabelecidas pelo IRS. O valor e a frequência dos impostos comerciais variam.
O importante é quevocê começa a fazer pagamentos trimestrais assim que começa a ganhar dinheiro como autônomo. O vencimento é em 15 de abril, 15 de junho, 15 de setembro do ano corrente e 15 de janeiro do ano seguinte ou no próximo dia útil se o vencimento cair em fim de semana ou feriado.
Heranças, presentes, descontos em dinheiro, pagamentos de pensão alimentícia (para sentenças de divórcio finalizadas após 2018), pagamentos de pensão alimentícia, a maioria dos benefícios de saúde, pagamentos de assistência social e dinheiro reembolsado de adoções qualificadas são considerados não tributáveis pelo IRS.
O lucro tributável éo valor da sua renda bruta ajustada menos todas as deduções aplicáveis, como deduções discriminadas.
- Maximize as economias com vantagens fiscais. Contribuir com o valor máximo para seu plano de aposentadoria com imposto diferido ou conta poupança de saúde (HSA) pode ajudar a reduzir sua renda tributável no ano. ...
- Faça doações de caridade. ...
- Colha perdas de investimento.
Uma pequena empresa conta como receita?
Você deve relatar todos os rendimentos que sua empresa obteve durante um ano fiscal. Dependendo do tipo de rendimento, pode ser tributável. Geralmente,a renda obtida por uma empresa em conexão com seu comércio ou negócio regular está sujeita ao imposto da Califórnia se a empresa tiver contato suficiente com o Estado.
Calcule sua receita total.Subtraia as despesas e custos operacionais da sua empresa da receita total. Isso calcula o lucro da sua empresa antes dos impostos. Deduza os impostos desse valor para encontrar o lucro líquido da sua empresa.
A SBA atribui um padrão de tamanho para cada código NAICS.A maioria das empresas industriais com 500 funcionários ou menos, e a maioria das empresas não industriais com receitas médias anuais inferiores a US$ 7,5 milhões, será qualificado como uma pequena empresa.
Geralmente, um montante incluído no seu rendimento é tributável, a menos que seja especificamente isento por lei. O rendimento tributável deve ser declarado na sua declaração e está sujeito a imposto. A renda que não é tributável pode ter que ser mostrada em sua declaração de imposto de renda, mas não é tributável.
As pequenas empresas determinam os impostos com base emlucro líquidona maioria dos cenários.
O rendimento bruto inclui todos os rendimentos que você recebe que não estão explicitamente isentos de tributação ao abrigo do Código da Receita Federal (IRC). O rendimento tributável é a parte do seu rendimento bruto que está realmente sujeita a tributação. As deduções são subtraídas do rendimento bruto para chegar ao valor do rendimento tributável.
As perdas, no entanto, são uma parte normal dos ciclos económicos. Na maioria dos casos, reflectem desafios financeiros de curto prazo e não problemas de longo prazo. Mas as perdas empresariais não são todas más notícias –você pode reivindicar uma declaração de imposto de perda de negócios do ano e recuperar impostos pagos anteriormente ou reduzir taxas futuras para sua empresa.
Para que é usado o formulário 1099? O formulário 1099 é usado para relatar rendimentos não relacionados ao emprego ao Internal Revenue Service (IRS). Normalmente, as empresas são obrigadas a emitir um formulário 1099 para um contribuinte (que não seja uma empresa) que recebeupelo menos US$ 600 ou maisno rendimento não relacionado com o emprego durante o ano fiscal.
Os proprietários de pequenas empresas são elegíveis para uma variedade de deduções fiscais que os indivíduos sem negócios próprios não têm.Os proprietários de empresas podem colocar membros da família na folha de pagamento, desde que façam um trabalho legítimo. Ter uma pequena empresa também pode proporcionar deduções para aposentadoria e assistência médica.
Se você trabalha por conta própria, observe todas as compras que precisará fazer e que possam se qualificar para deduções.Compre itens como equipamentos e software de escritório antes do final do ano para ajudar a aumentar seu reembolso.
Existe penalidade por não pagar impostos trimestrais?
O IRS pode emitir uma multa se você perder o prazo de pagamento trimestral de impostos. A pena é0,5% do valor não pago para cada mês, ou parte do mês, em que o imposto não é pago.
Além dos impostos de renda federais, estaduais e locais, o simples fato de ser autônomo sujeita a um imposto separado de 15,3% que cobre a Previdência Social e o Medicare. Embora os funcionários W-2 “dividam” essa taxa com seus empregadores,o IRS vê um empresário tanto como empregado quanto como empregador. Assim, a taxa de imposto mais elevada.
Crédito de imposto infantil, créditos de imposto de renda auferido e outras restituições/pagamentos de impostos federais e estaduais. Pagamentos únicos e não recorrentes, como liquidações de seguros ou benefícios atrasados de outros programas.
Menos de 65 anos | |
---|---|
Solteiro | $ 13.850. |
Casado, arquivando em conjunto | $ 27.700 se ambos os cônjuges tiverem menos de 65 anos. $ 29.200 se um dos cônjuges tiver menos de 65 anos e o outro tiver 65 anos ou mais. |
Chefe de família | US$ 20.800. |
Casado, arquivando separadamente | US$ 5. |
Você deve pagar impostos sobre até 85% de seus benefícios da Previdência Social se apresentar uma: Declaração de imposto de renda federal como “indivíduo” e sua “renda combinada” exceder US$ 25.000. Retorno conjunto, e você e seu cônjuge terão “renda combinada” de mais de US$ 32.000.
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